Boa Tarde. Fiz uma pergunta, mas houve falta de energia aqui no escritório e saiu do ar.

Temos um cliente uma COOPERATIVA ESCOLAR que  é dentro de um INSTITUTO FEDERAL. Esta cooperativa orienta os alunos cooperados, que plantam, colhem, fabricam derivados de laticinios que são vendidos aos cooperados. Estas atividades são efetuadas desde a constituição da COOPERATIVA e não havendo operações com não COOPERADOS, a COOPERATIVA está imune de recolher IRPJ- CSLL-COFINS-PIS. E isto em 2018 ocorreu de forma que de 01.2018 a 11.2018 não houver nenhuma operação com terceiros. E em 12.2018 houve venda para terceiros e foram gerados DARFs 

de IPRJ-2089
CSLL-2372 
COFINS-2172
PIS  8109 

Acontece que esta contabilidade era feita por outra contadora, a qual fez a entrega da DCTF como uma associação sem movimento de 01. a 11.2018 e como 12.2018 gerou os 4 impostos que foram pagos mas o sistema não aceita a transmissão como SOCIEDADE COOPERATIVA e  COMO LUCRO PRESUMIDO. Como devemos proceder neste caso, pois vence hoje.

Grato  