SALES CONTABILIDADE LTDA<br>Telefone: 	(35) 3571-4295<br>Email: 	salescontabilidade@gmail.com;salescontabil42@gmail.com<br>Cidade / UF: 	MUZAMBINHO / MG<br>Data de envio: 	21/02/2019 10:04:04<br>Assunto: 	COOPERATIVA ESCOLAR- DCTF OPERAÇÕES COM TERCEIROS<br>Dúvida: 	<br>Bom Dia.<br><br><br>Temos um cliente uma COOPERATIVA ESCOLAR onde os alunos desenvolvem os projetos dentro de um INSTITUTO FEDERAL, e estes alunos comercializam através da COOPERATIVA os produtos hortifrutigranjeiros colhidos e produtos derivados de latícinios fabricados pelos alunos, sendo assim operações entre os próprios cooperados todos alunos e o INSTITUTO FEDERAL que é o fomentador da cooperativa para instrução dos alunos.<br><br>1] Mensalmente entregamos a DCTF como uma associação e a entrega da DCTF citamos apenas o PIS folha de pagamentos dos funcionários da cooperativa. Assim o fizemos durante o ano de 2018 até 11.2018. E em 12.2018 houve uma venda de produtos fabricados para terceiros, ou seja para pessoas que foram ao posto de vendas da cooperativa e adquiriram estes produtos. Razão pela qual estas vendas não terão a imunidade tributária gerando neste caso o recolhimento de PIS-COFINS-IRPJ-CSLL. E assim o fizemos na competência 12/2018 e agora ao entregarmos a DCTF 12/2018 o sistema não aceita a entrega como LUCRO PRESUMIDO, citando os 4 DARFs pagos. Como de 01 a 11.2018 informamos as DCTFs mensais como uma associação sem incidência de tributos o sistema não aceitou a entrega como LUCRO PRESUMIDO. Há um forma de ser entregue o DCTF com estas informações no mês 12.2018 ?<br><br>Como em 01.2018 não éramos nós que fazíamos a contabilidade da cooperativa, a antiga contadora o fêz sem citar como LUCRO PRESUMIDO, pois nunca foi feito operações com terceiros, e todos os D C T F S. <br><br>Como deveremos proceder neste caso <br><br>Grato pela orientação<br><br>Célio Sales Sobrinho